奥瑞德股票拍卖价格(奥瑞德(600666)拟筹划定增事项正在筹划非公开发行股票事项,,经申请股票自8月15日(星期一)起连续停牌10日)

奥瑞德(600666)拟筹划定增事项正在筹划非公开发行股票事项,,经申请股票自8月15日(星期一)起连续停牌10日

非公开发行股票是利好一般会有1-2个涨停，非公开发行需要停牌一个月左右，望采纳

st瑞德是什么企业？

st瑞德是奥瑞德光电股份有限公司，企业类型是股份有限公司，所属行业是医*制造业，所属地区是黑龙江省。

公司是一家蓝宝石晶体材料及设备生产制造商，其主要包括大尺寸光学级蓝宝石晶体与单晶炉等系列产品。

公司的经营范围包含：半导体衬底晶圆、衬底片、光电窗口材料、激光窗口材料及光电功能材料、光电涂层材料的生产、销售；晶体生长设备、加工设备、专用刀具研制、开发、制造和销售；蓝宝石复合材料制品、工模具、机械加工刀具、工矿配套机电产品、五金、建筑材料、化工原材料的生产、销售；蓝宝石生产技术开发、技术咨询服务；货物及技术进出口。

证券风险预警每日聚焦2018年10月18日星期四

1、合力泰对赌卖壳陷爆仓危机福建电子接盘未成行浮亏12亿

合力泰(002217)10月17日晚发布公告称，因公司股价持续下跌，公司控股股东一致行动人尹宪章和李三君持有的部分股份被新时代证券强制平仓，尹宪章被强制平仓159万股，李三君被强制平仓447万股。合力泰10月9日发布公告称，公司控股股东及实际控制人文开福与福建省电子信息(集团)有限责任公司签订了《股份转让协议》，文开福及其确定的公司股东将合力泰股份4.69亿股转让给福建电子，占公司总股本的15%。值得注意的是，在股权转让协议公布复牌后，合力泰股价持续大幅下跌，按照双方股权转让每股价格不低于6.86元测算，合力泰控股权转让尚未完成，受让方福建电子已预亏约12亿元。

2、中弘股份“脱仙”无望或成首只低于1元退市股

由于10月17日中弘股份(000979)尾盘以0.82元的价格跌停，即便18日股价涨停，也只能报收于0.90元，不能重新站上1元上方，从而触及“连续20个交易日股价低于1元”的退市红线。基于此，市场普遍认为，中弘股份退市将成定*。倘若真的退市，中弘股份将成为A股史上首只跌破1元的退市股。

3、*ST凯迪两名中小股东进入新董事会连环炮质疑资产出售议案

10月17日，*ST凯迪(000939)召开的临时股东大会通过了《关于资产重组首批资产处置议案》，并进行了换届选举，中小股东代表方正富邦提名的覃西文当选为非***董事，华宝信托提名的须峰当选为***董事。在*ST凯迪危机并未解除的情况下，中小股东代表的当选，成为了A股市场中小股东监督公司、参与公司治理的标志性事件。在股东大会上，方正富邦代表对资产出售议案一连提出了多个问题，包括交易前提条件诸多，如何短时间解决付款，林地资产估值是否准确等。

4、股权纷争硝烟再起中超控股董事长遭前实控人“***宫”

中超控股(002471)前后两任实控人的股权纠纷又有新进展。10月17日，中超控股原控股股东中超集团自行召集的公司临时股东大会举行，审议罢免现任董事长黄锦光等人的议案。遭受“***宫”的黄锦光为中超控股现实控人，旗下的深圳市鑫腾华资产管理有限公司于2017年10月与中超集团达成股份转让协议。中超集团当时做出业绩承诺。这成为首例“对赌式卖壳”受到市场关注。不过，仅一年后，交易双方已经“水火不容”。公司当晚公告了投票结果，罢免黄锦光董事长的议案以及罢免董事黄润明、解聘董秘黄润楷等议案均以赞成票占绝对优势获通过。

1、飞马投资：未能清偿到期债务

飞马投资控股有限公司公告披露，公司与国海证券、***国际金融股份有限公司、五矿证券、万联证券、第一创业发生股票质押式回购交易业务。截至2018年10月15日，公司未能清偿上述股票质押式回购交易业务融资总额为17.35亿元(不包括利息)。

2、康美*业遭遇股债双杀：债券一天跌逾20%中债下调“15康美债”评级

17日，康美*业股份有限公司发行的公司债券“15康美债”放量下跌，截至收盘，“15康美债”下跌逾20%。“17康美MTN002”、“17康美MTN003”和“18康美MTN003”等债券报价收益率大幅攀升。结合二级市场价格及发行人财务经营情况，中债将康美*业股份有限公司相关债券的中债市场隐含评级-债券债项评级由AA-调整至A+。

3、联合信用下调金立通信主体及“16金立债”评级至BB

联合信用公告披露，考虑到深圳市金立通信设备有限公司2017年度审计报告被出具持有保留意见的审计结论，债务负担持续加重，大额应收关联方款项对资金形成严重占用，再融资能力受限，涉诉金额及对外担保规模大，2018年上半年净利润亏***32.48亿元等问题对公司信用水平带来的不利影响。联合评级决定将公司主体长期信用等级由“A”下调为“BB”，评级展望调整为“负面”，同时将“16金立债”信用等级下调为“BB”。

4、飞马国际：主体长期信用等级列入可能降级的信用评级观察名单

中诚信证券关注到，深圳市飞马国际供应链股份有限公司控股股东飞马投资发生债务违约，飞马投资担保能力的减弱将一定程度上影响公司的再融资能力，同时，近期飞马国际股价跌幅较大，控股股东持有的股份出现被强制平仓及司法冻结事件，不排除极端情况可能导致的公司控制权变更的情况。中诚信证券决定将飞马国际的主体信用等级(AA级)列入可能降级的信用评级观察名单。

5、沧州港务：受到重大行政处罚

沧州港务集团有限公司公告披露，因公司在未取得海域使用权的情况下，在黄骅港综合港区东侧海域，擅自新建大宗散货物流园区临时进场道路工程，在黄骅港北防砂堤北侧、20万吨矿石码头后方海域、处于煤炭港区航道和综合港区航道之间海域，擅自填海建设综合港区雷达站工程，沧州市海洋*向公司作出沧渤海执处罚，罚金合计1625.22万元。公司在收到行政裁定书后，对其认定的事实及相应的行政处罚结果没有异议。

6、北讯集团：诉讼事项导致部分银行账户被冻结

北讯集团股份有限公司公告披露，公司因于近日收到数起起诉讼事项，目前上述事项已进入受理程序，但尚未开庭审理和判决，受此影响，公司及下属公司被申请冻结金额合计为人民币399,625,562.10元，占公司最近一期经审计净资产的6.56%，实际冻结金额为人民币43,215,781.69元，占公司最近一期经审计净资产的0.71%。本次诉讼事项及银行账户被冻结会对公司的正常运行、经营管理造成一定的影响。

7、新光控股向已违约债券提出3年偿债草案5天后又有20亿债券到期

自9月25日新光控股2只债券违约，新光控股集团有限公司及周晓光的债务危机正式浮出水面。新光控股总裁虞江波提出了一个为期3年的偿债方案，方案内容大致为，2018年底还全部利息和20%本金，2019年底偿付30%的本金和利息，2020年底，偿付50%的本金和利息，并额外提供担保。10月22日是债券“15新光02“的到期回售日，这只债券的金额为20亿元。

1、西部牧业两月发七次警示退市边缘外聘职业经理人谋变

连续两年亏***的西部牧业(300106)，走在了退市的边缘。2018年上半年，公司业绩虽然有所好转，但仍亏***4161.66万元。日前，西部牧业发布公告称，公司股票可能存在被暂停上市的风险。值得注意的是，这也是近两个月之内，公司发布的第七次退市警示公告。扭亏、求变成为西部牧业当前最迫切的事情。日前，记者从西部牧业处获悉，西部牧业高管层进行了大调整，新的管理团队已经重整出发，西部牧业将会以新的形象谋求蜕变。

2、奥瑞德前三季度扣非净亏***6722万元业绩承诺补偿超期数月仍未履行

10月17日晚间，奥瑞德(600666)公布三季报：今年前三季度，归属于上市公司股东的净利润为-453.7万元，而归属于上市公司股东的扣非后净利润为-6722万元。尽管今年上半年公司业绩下滑但仍然能维持盈利，相较之下，第三季度奥瑞德却出现大幅亏***。为何公司经营持续***化？奥瑞德公告中并未详细说明。不过，记者注意到，报告期公司财务费用增长了120.33%，其资产减值***失也高达7.84亿元。根据三季报，奥瑞德的业绩承诺相关补偿事项迟迟未获履行。据悉，2015年，奥瑞德借壳西南*业时曾承诺，2015年、2016年、2017年实现的累计实际净利润数应不低于121554.46万元，但实际上累计实现扣非净利润77825.10万元，累计实现利润较承诺利润数尚相差43729.36万元。

3、天成控股：收到证监会《行政处罚事先告知书》

天成控股(600112)10月17日公告，公司因2016年年度业绩预告与年度报告业绩披露差异被证监会调查，于17日收到证监会下发的《行政处罚事先告知书》。证监会拟决定：对公司给予警告，并处以40万元的罚款；对王国生、马滨岚给予警告，并分别处以10万元的罚款；对周联俊、黄巨芳、陈磊给予警告，并分别处以3万元的罚款。

4、控股股东近2亿持股被冻结华塑控股实控权存不确定性

日前，华塑控股(000509)发布公告称，公司控股股东**麦田创业投资有限公司持有的19820万股公司股份被成都市中级人民法院司法轮候冻结，本次被冻结股份占**麦田持有公司股份的99.50%，占公司总股本的24.01%。司法轮候冻结申请执行人为湖北省资产管理有限公司。对此，公司经向**麦田询问后获悉，2018年10月12日，**麦田已正式委派中豪律师事务所指派的律师代理该案件，并于2018年10月12日正式向成都市中级人民法院提交了《不予执行公证债权文书申请书》，当天即获受理。公司方面表示，目前公司实际控制权是否发生变更尚存在重大不确定性。

5、奥马电器多家子公司被起诉，钱包金服银行账户2.28亿元遭冻结

日前，奥马电器(002668)发布关于诉讼事项的公告称，近日收到涉及公司及全资子公司的多起民事诉讼状。具体来说，包括钱包汇通(平潭)商业保理有限公司、钱包金服(北京)科技有限公司、钱包智能(平潭)科技有限公司、中融金(北京)科技有限公司等4家全资子公司，奥马电器及其法人赵国栋、股东刘颖。另外一则公告显示，奥马电器及其子公司部分银行账户被冻结，涉及奥马电器、钱包金服、钱包智能的7个银行账户。其中，奥马电器的5个账户合计被冻结约1亿元，钱包金服一账户被冻结2.28亿元，钱包智能一账户被冻结1106万元。

6、*ST东南：法院裁定对公司控股股东进行重整

*ST东南(002263)10月17日晚公告，公司当日收到控股股东大东南集团的通知，浙江省诸暨市法院裁定受理申请人大东南集团的重整申请；指定浙江京衡律师事务所、毕马威华振会计师事务所为大东南集团管理人。此次大东南集团债权人申请的重整范围不包括上市公司。

7、安达维尔应收账款3.4亿增89%连续6季度现金流为负盈利质量堪忧

上市尚未满一年，安达维尔(300719)预计业绩由盈转亏。记者注意到，安达维尔去年11月刚上市，上市当年就已出现增收不增利。受季节性因素影响，今年上半年安达维尔仍为亏***，但较上年同期亏***幅度缩小。即便如此，自去年一季度以来，安达维尔已经连续六个季度经营性现金流量净额为负，累计-2.11亿元，盈利质量堪忧。此外，截至今年上半年末，公司应收账款余额为3.41亿，同比增长89%，占期末总资产的比例为34.03%，较上年同期增长0.72个百分点。一般而言，应收账款增加，就可能会导致公司坏账准备增加，从而对生产经营造成负面影响。

8、大生农业金融：将拍卖宝泽质押股份以偿还债务

大生农业金融(HK01103)：2018年10月16日，根据江苏省南京法院发出之民事调解书，公司同意(i)向南京法院展开宝泽质押股份拍卖程序，(ii)于2018年11月15日前向第三方出售以变现宝泽质押股份，向南京大生偿还债务合共人民币2.105亿元。

1、踩雷金银岛投资机构再添两家资金流向、抵押物处置皆成难题

踩雷大宗商品交易平台金银岛的投资机构仍在持续浮出水面。继九州证券2.9亿资管计划出现问题后，记者了解到米桥股权投资基金管理（上海）有限公司发行的上海米桥申宝1号、5号、7号私募基金亦因金银岛无法按时履行还款计划而宣告违约，3只基金共募集资金约2亿，涉及投资者近百人。另外，国投瑞银资本发行的“国投瑞银资本大宗商品投资5号专项资产管理计划”和“国投瑞银资本大宗商品投资6号专项资产管理计划”面临逾期，涉及资金达2.8亿。

2、500亿额度两年半还没用完不良资产证券化试点挺尴尬

商业银行不良资产证券化队伍又添“新面孔”。中债登15日公布的信息显示，杭州银行将于10月22日起发行第一单不良资产证券化产品。这是继江苏银行、北京银行之后，第三家发行不良资产证券化产品的城商行。然而不良资产证券化的总量，却有些尴尬。根据数据，自2016年2月启动试点以来，不良资产证券化仅发行376亿元，不足试点额度的八成。除大行外，股份行、城商行大部分只发行过一两单产品，规模基本在三四亿元以下。

3、大股东侵害事件频发公司治理难题待解

近期，大股东侵害上市公司利益的事件频繁发生。据粗略统计，今年以来就有高升控股、中南文化、ST升达、*ST凯迪、ST冠福等公司爆出该等危机，大股东大额占用上市公司资金，暗箱操作令上市公司为其违规担保、私开商业承兑汇票等。部分上市公司大股东盲目扩张、短贷长投，导致其体外资产较大、关联债务增多。在当前市场环境下，所投项目因竞争力不足出现问题后，大股东的资金问题集中爆发。监管层已经出手，交易所频发问询函、监管函，证监会也已对多起案例进行立案调查。

4、年内8只货币基金清盘超过前两年总和

在公募基金加速清盘的大背景下，货币基金也迎来清盘小高峰，截至昨日，今年以来已有8只货币基金宣告进入清盘程序。10月12日，民生加银现金添利宝发布清算报告，成为最新一只进入清盘状态的货币基金。此外，泰达宏利京天宝货币、西部利得天添益货币、方正富邦鑫利宝、安信保证金交易型货币、中欧骏盈货币、德邦弘利货币、德邦现金宝等7只基金此前已公告清盘。

5、32家A股上市券商月报出齐超八成净利同比下滑

截至10月17日，32家A股上市券商9月份月报已全部出炉。据统计发现，除去暂无同比数据的4家券商，有26家券商净利出现下滑，国元证券、东北证券等12家券商净利同比下滑超过50%，仅华泰证券和方正证券单月净利同比增长。

6、又是中银消费金融！半年内两次被罚：合计近150万

中银消费金融再接央行罚单。日前央行上海分行公布新罚单，因违反《征信业管理条例》，中银消费金融被罚10万元。这已是今年以来，中银消费金融第二次受罚，两次处罚相隔不到半年。今年5月，上海银监*对中银消费金融处以警告，并作出合计高达138.68万元罚款的行政处罚。值得一提的是，这也是今年以来消费金融业内最大罚单。

7、中融人寿创始人陈远首次确认被抓一审免予刑事处罚二审被判一年半罚金15万

消失两年后，中融人寿原董事长陈远首次确认被抓，其案件已悄然走过了一审、二审。10月17日，记者获悉，陈远、王天有、胡全学犯违法运用资金罪一案，已在近日迎来二审判决。

8、九月集合信托成立规模环比略降

据数据统计，刚刚过去的9月份，集合信托成立规模1387.76亿元，环比下降7.21%，同比下降47.37%；成立数量1332只，环比上升1.83%，同比上升22.17%，共有62家公司参与发行。业内人士指出，在降杠杆和资管新规的双重影响下，市场流动性较为紧张；与此同时，监管部门加大了对信托行业的监管力度，投资者资金流向谨慎。这些因素都对集合信托规模形成了负反馈。

1、长租公寓再爆雷曾获顺为投资的寓见公寓资金链断裂

距离8月杭州鼎家网络科技有限公司（下称：鼎家）暴雷不足两月，又一家长租公寓资金链被爆断裂。10月16日，长租公寓寓见公寓上海地区的数位租户向记者反映，在其租赁合同正常履约期间，房东突然上门赶人，理由是债务方寓见资产管理（上海）有限公司（下称：寓见资管）不再支付房租。寓见公寓隶属于上海小寓信息科技有限公司（下称：小寓科技）。据其官网信息，小寓科技目前布*上海及华东，拥有门店43家，开业房源数超过20000户，管理资产超过300亿元。寓见资管为小寓科技控股的资产管理平台。

2、超200家三甲医院检出勒索病***医疗行业信息安全敲响警钟

记者日前从***部门和多家互联网公司获悉，根据相关专项检测，近年来针对医院等医疗系统的网络安全风险和网络攻击一直处于活跃状态且呈现持续上升态势，整个医疗行业信息安全形势不容乐观。其中，在我国多地医院持续检测出勒索病***，有些医院出现患者信息被盗等情况。

3、内蒙草原A级景区八成未办征用手续被中央环保督察批无序开发

中央环保督察组10月17日向内蒙古自治区反馈“回头看”及专项督察情况。督察指出，自治区在处理发展与保护关系时态度仍不够坚决，一些重要任务没有整改到位。记者关注到，督察反馈中大篇幅批评内蒙古多地矿山开采、旅游无序开发、过度放牧导致草原侵占破坏。此外，自治区发展改革委、水利厅、农牧业厅、国土资源部等近十个部门，因敷衍整改、表面整改、假装整改等问题被点名。

4、动力电池安全凸显一年已发生27起自燃

近两个月频发的自燃事件，让新能源汽车的安全问题甚嚣尘上，也让行业和消费者对新能源汽车质量的担忧和焦虑随之增加。而据近期的不完全统计，截至发稿，今年以来，已至少发生新能源汽车起火自燃事件27起。常态性发生的自燃事件，使得行业开始审视自燃事件背后的技术和质量问题，作为新能源汽车核心之一的动力电池的安全问题也进一步凸显。

5、中央环保督察组：江苏镇江长江豚类省级自然保护区内搞旅游挂羊头卖狗肉

生态环境部通报，2018年6月22日，中央第四环境保护督察组对镇江长江豚类省级自然保护区内违法违规项目清理整治情况进行了现场检查，发现镇江市对保护区保护管理工作长期不重视，在2016年中央环境保护督察后，不但未按照整改要求清理保护区违法违规项目，反而继续加大开发力度，导致保护区内江滩***地被严重破坏。督察人员现场看到，整个景区内全是仿古建筑，仅在大门处挂一块“大江江豚保护科普研究基地”的牌子，园内正在进行旅游活动，挂羊头，卖狗肉。

6、山西省大同市排查出非洲猪瘟疫情

农业农村部新闻办公室今日发布，山西省大同市排查出生猪非洲猪瘟疫情。10月17日12时，农业农村部接到***动物疫病预防控制中心报告，经***动物卫生与流行病学中心（***外来动物疫病研究中心）确诊，山西省大同市左云县一养殖户排查出非洲猪瘟疫情。该养殖户存栏生猪15头，发病7头，***4头。

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我有2000股某股票，成本12元。几月之前逢低又买入1800股7.54元买的，现在均成本9元股票现在价格是7.8元

总的来说你还是赔着的，具体的说你只不过是少赔了点就是捞回来点先不算交易的手续费，单从价格算是，第一笔交易亏***（12-7.8）×2000=8400第二笔盈利（7.8-7.54)×1800=468总的来说你还是亏***7932想赚差价的话，可以两种方法就是都卖了，跌回去再买或者卖1800低了再买

股票5个档次价格我挂牌哪个价格容易买到?

支持一下感觉挺不错的

奥瑞德是什么行业股票

奥瑞德600666所属行业：医*行业，电子行业

奥瑞德光电股份有限公司 关于控股股东所持股份将被司法拍卖的提示性公告_规定_股票上市

原标题：奥瑞德光电股份有限公司关于控股股东所持股份将被司法拍卖的提示性公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本次将被司法拍卖的股份为公司控股股东左洪波持有的19,200,000股公司股票（股份性质为限售股），占其所持公司股份的8.27%，占公司股份总数的1.56%，上述股份已被司法冻结及轮候冻结，本次拍卖不会导致公司的控股股东和实际控制人发生变更。

●截至本公告披露日，本次拍卖事项尚在公示阶段，后续可能将涉及竞拍、缴款、法院裁定、股权变更过户等环节，如上述程序完成，公司将根据最后结果，依法履行信息披露义务。

●公司2021年度经审计的期末净资产为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票已于2022年4月26日起被实施退市风险警示，截至2022年9月30日，归属于上市公司股东的净资产为-848,887,604.11元（未经审计），若公司2022年度经审计的财务会计报告出现相关财务指标触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.11条的相关规定，公司股票将被终止上市。

一、拍卖公告主要内容

本次公开拍卖左洪波持有的19,200,000股股票（股份性质为限售股），占公司总股本的1.56%，该股份已全部被司法轮候冻结。本次拍卖公告的主要情况如下：

1、拍卖标的

公司控股股东左洪波持有的*ST瑞德19,200,000股股票（证券简称：*ST瑞德，证券代码:600666，股权性质为限售股）。

评估价：26,727,700元，起拍价：18,709,390元，保证金：300万元，增价幅度：9万元或其倍数。

特别提醒：

（1）因股票总价值较高，参拍出价需慎重，一旦竞买成功，悔拍将承担严重不利后果。

（2）股票划拨产生的税费和费用,依照法律法规规定由原权利人和买受人各自负担,但原权利人负担的部分由买受人先行垫付。

（3）股票划拨过户相关限制政策咨询证券管理机构政策规定。

（4）买受人竞买成交并过户后，其权利义务受证券法等法律法规约束。

本次拍卖活动设置延时出价功能，竞价程序结束前五分钟内无人出价的，最后出价即为成交价；有出价的，竞价时间自该出价时点顺延五分钟。竞买人的出价时间以进入网络司法拍卖平台服务系统的时间为准。

设有拍卖保留价的增价拍卖方式，保留价等于起拍价。不限制竞买人数量。一人参与竞拍，出价不低于起拍价，拍卖成交。

竞价程序结束前五分钟内无人出价的，最后出价即为成交价；有出价的，竞价时间自该出价时点顺延五分钟。竞买人的出价时间以进入网络司法拍卖平台服务系统的时间为准。

凡具有完全民事行为能力的公民、法人和其他组织均可参加竞买。法律、行政法规和司法解释对竞买人资格或者条件有特殊规定的，竞买人应当具备规定的资格或者条件。具体的资格或条件,竞买人应当自行了解。因不符合条件参加竞买的，由竞买人自行承担相应的法律责任。买受人悔拍后保证金不予退还。

特别提示：

（1）法律及行政法规等禁止持有、买卖上市公司股票的法人或者自然人不得参加竞买；

（2）法人或者自然人具有法律、行政法规规定及证监会认定的不得收购上市公司情形的，不得参加竞买；

（3）竞买人已经持有的该上市公司股份数额和其竞买的股份数额累计不得超过该上市公司已发行股份数额的30%。如竞买人累计持有该上市公司股份数额已经达到30%仍参与竞买的，应当特别向法院提出申请，并应当按照《证券法》的相关规定办理，在此期间，本院依法应当中止拍卖程序。

《证券法》第六十五条：通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到30%时。继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。

竞买人应当在参加拍卖前以实名交纳保证金，未交纳的，不得参加竞买。

竞买人向淘宝支付系统交纳保证金，由淘宝支付系统对竞买人的相应款项予以冻结。冻结期间不计利息。

申请执行人参加竞买，可以向本院申请不交保证金。

拍卖成交后，买受人交纳的保证金可以充抵价款；其他竞买人交纳的保证金在竞价程序结束后二十四小时内解冻。拍卖未成交的，竞买人交纳的保证金在竞价程序结束后二十四小时内解冻。

拍卖成交后，买受人应当在拍卖成交之日起10日内将剩余价款交付本院账户【收款单位：广东省揭阳市中级人民法院；开户银行：***工商银行股份有限公司揭阳东山支行；账号：9558832019000020752，汇款时注明（2021）粤52执恢17号案件拍卖款】。

（1）竞买人应当具备完全民事行为能力，法律、行政法规和司法解释对竞买人资格或者条件有特殊规定的，竞买人应当具备规定的资格或者条件。不符合竞买条件参加竞买的，竞买人自行承担相应的法律责任。

（2）委托他人代为竞买的，应当在竞价程序开始5个工作日前经本院确认，并通知网络服务提供者。

（3）关于拟拍卖财产是否可以办理转让登记变更手续的问题。拍卖成交后，法院仅出具确认成交裁定书和协助执行通知书并送达相关主管部门办理解除对股票的冻结措施。关于产权过户手续，买受人应自行到相关主管部门办理产权过户手续。对于拍卖物是否可以办理转让登记手续，由买受人自行到相关主管部门查询并办理。

（4）竞买人决定参与竞买的，视为对拍卖财产完全了解，并接受拍卖财产一切已知和未知瑕疵，本院不承担瑕疵担保责任。

（5）载明买受人真实身份的拍卖成交确认书在网络司法拍卖平台上公示。

拍卖成交后买受人悔拍的，交纳的保证金不予退还，依次用于支付拍卖产生的费用***失、弥补重新拍卖价款低于原拍卖价款的差价、冲抵本案被执行人的债务以及与拍卖财产相关的被执行人的债务。

（7）标的物在拍卖成交后，按《最高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定》第二十七条的规定执行。

1、本次拍卖涉及股份来源为公司2015年重大资产重组时发行的股份，股份性质为限售股。因公司控股股东左洪波、褚淑霞夫妇在重大资产重组时作出了业绩补偿承诺，承诺主要内容为注入资产2015年实现的实际净利润不低于27,879.59万元；2015年与2016年实现的累计实际净利润数不低于69,229.58万元；2015年、2016年与2017年实现的累计实际净利润数不低于121,554.46万元。如果实际实现的净利润低于上述承诺的净利润，则业绩承诺方需按照西南*业股份有限公司与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司（原哈尔滨奥瑞德光电技术股份有限公司）除哈尔滨工业大学实业开发总公司外所有股东于2015年1月23日签署的《盈利预测补偿协议》（以下简称“《补偿协议》”）相关条款规定进行补偿。根据《补偿协议》约定，首先由左洪波、褚淑霞、李文秀、褚春波以其持有的上市公司股份进行补偿。根据注入资产实际实现的净利润数，左洪波应分担的赔偿股份数240,213,255股、褚淑霞应分担的赔偿股份数160,625,496股，已超过其目前持有上市公司股份数。截至本公告披露日，业绩补偿尚未履行，相关情况详见公司于2019年9月25日在上海证券交易所网站上发布的《关于业绩承诺补偿相关进展的公告》（公告编号：临2019-073）。

若本次拍卖完成，买受人应承接相应的业绩补偿承诺义务，本次拍卖涉及股份限售锁定期至补偿义务履行完毕日。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

2、本次拍卖不会导致公司的控股股东和实际控制人发生变更。

3、截至本公告披露日，本次拍卖事项尚在公示阶段，后续可能将涉及竞拍、缴款、法院裁定、股权变更过户等环节，如上述程序完成，公司将根据最后结果，依法履行信息披露义务。

4、公司将密切关注该拍卖、变卖事项的后续进展情况，并及时履行信息披露义务。

责任编辑：

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奥瑞德公司单一产品的售价是30美元，边际贡献率为45%，每月的固定成本是10000美元，所得税税率为40%...

参考答案：A解析：变动费用计算如下：变动费用=(1-边际贡献率)×销售额销售额=30美元×1,000单位=30,000美元变动费用=(1-0.45)×30,000美元=16,500美元。

奥瑞德百亿收购失败 控股股东股票被冻结

近日，奥瑞德发布公告，中铁信托有限责任公司因与褚淑霞、左洪波质押式证券回购纠纷一案向北京市高级人民法院申请将控股股东左洪波、褚淑霞夫妇持有的公司股票轮候冻结。

截至公告披露日，公司控股股东左洪波持有公司股份233,223,515股，占奥瑞德总股本的19%，累计冻结(轮侯冻结)的股份为233,223,515股，占其持股总数的100%，占公司总股本的19%。褚淑霞持有奥瑞德股份157,483,093股，占公司总股本的12.83%；累计冻结(轮候冻结)的股份为157,483,093股，占其持股总数的100%，占公司总股本的12.83%；轮候冻结期限为3年。

终止重大资产重组 百亿收购失败

奥瑞德是一家主营业务为蓝宝石晶体材料、蓝宝石晶体生长专用装备及蓝宝石 制品的研发、生产和销售；硬脆材料精密加工专用设备的研发、设计、生产和销售；3D玻璃热弯机研发、生产和销售。目前主要产品为蓝宝石晶棒、晶片及其它蓝宝石制品、蓝宝石晶体生长专用装备、硬脆材料精密加工专用装备、3D玻璃热弯机等。

据了解，2017年4月19日奥瑞德宣布停牌，至2018年5月停牌一年，这一年主要是为了收购合肥瑞成100%股权及***瑞控16%的股权，然而经过一年的努力还是以失败告终。

自2017年4月27日奥瑞德开始停牌。在随后的的重大资产重组停牌公告中公司此次的收购对象为合肥瑞成和***瑞控。

本次拟收购的合肥瑞成实际经营主体为位于荷兰的Ampleon集团，Ampleon集团是射频功率芯片供应商，2015年从全球知名半导体公司NXP剥离后，是一家非常不错的半导体标公司，当时，这笔收购被市场寄语了厚望。

然而2018年4月28日奥瑞德发出终止重大资产重组的公告，决定终止124亿元关于合肥瑞成100%股权的重大资产重组项目。

收购失败的主要原因却是：控股股东左洪波控制的杭州睿岳前次股权转让款未能按约定支付。

公告称，杭州睿岳已向合肥信挚、北京嘉广支付总额为11亿元的股权转让价款及延迟付款违约金，剩余股权转让价款应当于2018年4月10日(含该日)前支付。截至公告出具日，杭州睿岳未能按照协议约定支付剩余股权价款，杭州睿岳与合肥信挚、北京嘉广等相关方亦未能就延期付款事宜签署新的补充协议。

值得注意的是，奥瑞德还存在2015年借壳西南*业时作出的业绩承诺缺口。2015年11月，奥瑞德宣布收购江西新航科技有限公司，交易价格15.3亿。2014年10月成立新航科技，从事自动化、硬脆材料精密加工设备的生产和销售。注册资金5000万。

根据收购方案，截止到2015年9月30日，新航科技总资产1.57亿，净资产6113.6万元；2015年1-9月，营收1.17亿，净利润5211.34万元。新航科技对赌业绩很高，2016到2018年的承诺净利润分别为：不低于1.6亿元、2.05亿元、2.55亿元，三年累积承诺净利润总额不低6.2亿元。

同年，交易双方签署了《盈利预测补偿协议》，本次重组的业绩承诺方承诺奥瑞德在补偿期间实现的累积实际净利润数额（扣除非经常性***益后的归属于母公司普通股股东合并净利润）不低于累积预测净利润数额，即2015年实现的实际净利润数不低于27879.59万元，2015年与2016年实现的累积实际净利润数不低于69229.58万元；2015年、2016年与2017年实现的累积实际净利润数不低于121554.46万元。

协议中明确注明业绩承诺方为，奥瑞德除哈工大实业外所有股东，其中，左洪波、褚淑霞、李文秀、褚春波作为第一顺序补偿义务人，四人应按如下比例分担股份补偿的数量，即左洪波分担59.64%、褚淑霞分担39.88%、李文秀分担0.34%、褚春波分担0.14%。

4月28日，奥瑞德发布公告宣布终止重大资产重组，同一天，公司还发布了2017年年报。

财报显示，2017年奥瑞德主营业务产品蓝宝石晶片的营业收入为2.89亿元，同比上年增加261.19%，毛利率比上年增加了22.63个百分点，蓝宝石晶棒营业收入为2.20亿元，同比上年增加93.98%，，毛利率增加5,.5个百分点，研磨（抛光）系列营业收入为1.66亿元，同比上年下降11.54%，毛利率减少7.16个百分点，单晶炉（及升级改 造）营业收入为0.76亿元，同比上年增加44%，毛利率增加0.41个百分点，精雕机营业收入为0.77亿元，同比上年下降54.99%，毛利率减少9.06个百分点。3D热弯机营业收入为811.96万元，同比上年下降98.83%，毛利率增加1.06个百分点。

2015年、2016年、2017年的扣非净利润分别约为2.88亿元、4.29亿元、0.33亿元，三年实现的累积实际净利润约为7.5亿元，业绩缺口约为4.66亿元。

根据报告显示，蓝宝石晶棒、蓝宝石晶片销售收入大幅增加，占营业收入比重较上年同期增加 30.90%，3D热弯机、研磨抛光机、精雕机销售收入下降，导致公司整体营业收入同比下降。2017年公司营业收入同比下降19.52%；归属净利润同比下降88.17%。

控股股东股票被冻结

由于奥瑞德2017年业绩大幅度下滑，导致未能完成业绩承诺。这意味着左洪波和褚淑霞将要面临巨额补偿。但二人所持的上市公司股份却遭轮候冻结。

没多久，上交所的监管函也于5月9日到达，监管函表示，奥瑞德控股股东、实际控制人左洪波、褚淑霞夫妇所持股份质押比例接近100%且已出现平仓风险，并多次被司法冻结及轮候冻结。此外，公司及全资子公司银行基本户资金也被冻结。

因为左洪波、褚淑霞以及李文秀、褚春波是第一顺序股份补偿义务人，但左洪波、褚淑霞补偿所需股份处于质押和司法冻结状态。上交所要求奥瑞德控股股东、实际控制人及相关补偿方按照前期重组承诺，尽快提出解决方案，完成补偿。

5月11日，奥瑞德发布了关于控股股东、实际控制人部分质押股份出现平仓风险的公告。截至5月10日，左洪波、褚淑霞二人共计质押的上市公司股份比例为30.96%，占其所持股份的97.27%。

2018年5月4日奥瑞德复牌以来，股价一路下跌，截至5月18日收盘，以前复权计算，其市值半个月累计蒸发超百亿元。

5月19日，奥瑞德发布《关于控股股东股份被轮候冻结的公告》，显示“控股股东左洪波先生、褚淑霞夫妇被执行司法轮候冻结状态的股份数超过其实际持有上市公司股份数。”

奥瑞德方面表示：“公司控股股东左洪波、褚淑霞夫妇目前正在积极与债权人及质权人、冻结申请人协商化解质押的公司股份面临的平仓和司法拍卖风险。若上述股份被平仓或被司法拍卖，公司控股股东、实际控制人可能发生变化。”

目前，左洪波、褚淑霞夫妇尚未收到法院下发的关于冻结的正式文件，亦未收到债权人发来的正式通知。控股股东正对相关事项进行核查，并将积极与相关债权人进行协商，争取早日解除对公司股份的轮候冻结。总的来说，奥瑞德现在的资金链非常不乐观，公司2017年货币资金大幅减少，业绩大幅度下滑，重大重组又失败，债务问题也还没解决，对于奥瑞德来说用“屋漏偏逢连夜雨”来形容在恰当不过了，具体这些问题会如何解决，就交给时间去验证吧！

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荣大信披小课堂&监管快讯2023年6月12日-2023年6月18日

1

荣大信披小课堂

案例介绍：

2

本周监管快讯

深圳证券交易所

9份监管函，具体如下：

股票简称

违规事由

联建光电

深圳市联建光电股份有限公司于2022年9月23日披露的《关于持股5%以上股东所持部分股份被动减持的预披露公告》显示，刘虎军作为公司持股5%以上股东计划在2022年10月24日至2023年4月21日期间以集中竞价方式被动减持本公司股份11,121,783股，占公司总股本比例为2%。2023年4月24日，公司披露的《关于持股5%以上股东被动减持计划已实施完成的公告》显示，刘虎军于2022年9月23日至2022年10月11日期间，因质押权人执行司法裁定导致质押股票通过集中竞价交易方式被动减持5,560,200股，占公司总股本比例为1.0126%,交易金额为2,274.12万元。前述减持行为发生日距离减持计划公告日不足15个交易日，且连续九十个自然日通过集中竞价减持股份总数超过公司股份总数的1%。

ST中利

王柏兴为江苏中利集团股份有限公司的控股股东、实际控制人。根据《江苏证监*责令改正措施的决定》(措施决定书[2023]069号)查明，王柏兴控制的江苏中利控股集团有限公司在2017年12月ST中利的非公开发行股票事项中，分别与江苏新扬子造船有限公司、广州农村商业银行股份有限公司、兴铁资本投资管理有限公司、常熟市发展投资有限公司、浙江浙商产融资产管理有限公司、浙商银行股份有限公司等6名投资方签署了收益保障协议，约定向上述6家公司认购的ST中利公司股份进行收益保证。相关协议对投资者决策有重大影响，属于非公开发行事项中的重要内容，应当予以披露。王柏兴作为ST中利的控股股东、实际控制人，主导签署了上述协议，但未及时将上述信息通过上市公司公告。

飞凯材料

飞凯控股有限公司、张艳霞与一致行动人于2023年2月21日、2023年5月18日通过上海飞凯材料科技股份有限公司披露《简式权益变动报告书》《简式权益变动报告书（更新后）》，飞凯材料于2023年5月11日披露《关于飞凯控股及其一致行动人权益变动相关公告的补充公告》，上述公告显示，2021年9月3日至2023年2月21日期间，飞凯控股有限公司、张艳霞与一致行动人合计持有飞凯材料股份的比例由30.82%降至23.79%，累计权益变动比例为7.03%。其中，通过集中竞价、大宗交易方式减持飞凯材料股份导致合计持股比例减少6.52%，因飞凯材料回购股份、限制性股票回购注销以及可转债转股事项导致合计持股比例被动稀释0.53%。飞凯控股有限公司、张艳霞未能在与一致行动人合计持有权益变动达到5%时停止买卖股票并及时履行权益变动信息披露义务。

台海核电

徐广华曾于2022年12月13日买入融发核电设备股份有限公司股票10,000股。徐广华作为融发核电的董事，徐广华的配偶柳萍萍于2023年5月23日通过集中竞价交易方式卖出融发核电股票123,000股，成交金额782,280元；于2023年5月29日买入融发核电股票10,000股，成交金额69,000元；于2023年5月30日卖出融发核电股票10,000股，成交金额69,800元。柳萍萍的上述卖出、买入股票行为距离徐广华和柳萍萍前一次买入、卖出股票间隔不足六个月，构成《证券法》第四十四条规定的短线交易。

中粮科工

中粮科工公司2023年4月25日披露的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》显示，中粮科工公司分别于2021年9月22日、10月13日召开董事会、股东大会审议通过使用不超过2.6亿元闲置募集资金进行现金管理的议案，有效期为自股东大会审议通过起12个月。上述有效期届满之后，中粮科工公司未经履行审议程序和信息披露义务，在2022年12月14日至2023年2月7日期间，累计使用闲置募集资金2.06亿元进行现金管理，直至2023年4月25日才补充履行有关审议程序和信息披露义务。

威创股份

2023年5月24日，威创股份公司披露《关于2022年年度报告问询函回复的公告》显示，2022年1月至2023年4月期间，威创股份公司向北京金色摇篮文化发展有限公司等八家公司提供借款，累计金额为26,104万元，日最高余额为13,375万元。截至2023年4月19日，上述资金已经收回。威创股份公司未就上述财务资助及时履行审议程序和信息披露义务。

ST恒久

ST恒久公司于2023年4月29日披露的《2022年年度报告》和2023年5月24日披露的《关于对深圳证券交易所年报问询函回复的公告》显示，ST恒久公司子公司苏州恒久丰德新能源技术有限公司于2022年8月22日与珠海红隼中天资本管理有限公司签订《合作协议》，共同设立宁波红隼新能源发展有限公司，从事新能源领域方面业务拓展；恒久丰德于2022年9月14日将本次对外投资款1,000万元转给第三方深圳市万泰富投资有限公司由其代为转付至宁波红隼；万泰富于2022年10月10日代为转付给宁波红隼300万元，剩余700万元仍存放于万泰富。上述情形构成ST恒久公司对万泰富的对外财务资助行为，ST恒久公司未就财务资助事项履行审议程序和信息披露义务。

锐捷网络

锐捷网络股份有限公司于2023年6月2日披露的《关于公司高级管理人员亲属短线交易的公告》显示，锐捷网络的配偶韩倩于2023年5月29日卖出公司股票13,300股，成交金额70.50万元；并于2023年5月31日买入公司股票12,900股，成交金额70.31万元，上述行为构成短线交易。

甘化科工

甘化科工公司2023年4月8日披露的《2022年年度报告》、2023年5月30日披露的《关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告》和2023年6月14日披露的《关于补充披露公司2022年度委托理财事项的公告》显示，2022年度甘化科工公司发生委托理财4.81亿元，占甘化科工公司2021年末净资产比重约29.69%，甘化科工公司未及时就上述委托理财事项信息披露义务，相关授权已超过规定期限。

处分对象

山东如意毛纺服装集团股份有限公司

处理事由

2022年7月4日至2023年2月15日期间，因司法强制执行，如意科技、毛纺集团和如意进出口所持如意集团合计2,493.11万股股份被通过集中竞价交易方式卖出，导致多次出现任意连续九十个自然日通过集中竞价方式减持股份的总数超过如意集团股份总数1%的情况，最高违规比例为7.37%。

处罚结果

主要违反规则

《股票上市规则（2022年修订）》《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》

处分对象

江西海源复合材料科技股份有限公司及相关当事人

处理事由

2018年至2019年期间，海源复材原控股股东福建海诚投资有限公司直接或间接通过其关联方非经营性占用上市公司资金。其中，2018年，累计非经营性占用5,008万元，截至2018年末占用余额为4,348万元；2019年，累计非经营性占用18,626.93万元，截至2019年末占用余额为17,043.93万元；截至2020年年末占用余额为1,297.00万元。前述期间内日最高占用余额19,801.93万元。截至2022年10月21日，上述占用款项已全部归还。

处罚结果

一、对江西海源复合材料科技股份有限公司给予通报批评的处分；

二、对江西海源复合材料科技股份有限公司原控股股东福建海诚投资有限公司给予通报批评的处分；

三、对江西海源复合材料科技股份有限公司原实际控制人、时任董事长李良光，时任总经理朱开昱，时任财务总监张发祥、洪津给予通报批评的处分。

主要违反规则

《股票上市规则（2018年11月修订）》《中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》

处分对象

上海睿亿投资发展中心（有限合伙）

处理事由

2020年7月16日，北京锦圣投资中心（有限合伙）与上海睿亿签署了《股份转让协议》，根据《股份转让协议》，上海睿亿通过协议转让方式受让锦圣基金持有的山东金城医*集团股份有限公司2,000万股股权，转让价格为每股33.82元，转让交易价款合计67,644万元，上海睿亿据此披露了权益变动相关公告。2023年4月18日，金城医*披露的《关于对深圳证券交易所问询函回复的公告》显示，2020年7月15日，锦圣基金与阿里拍卖平台授权的拍卖公司北京华政亿文国际管理顾问有限公司签订了《阿里拍卖平台资产委托网络竞价合同》，委托华政亿文在阿里拍卖平台上采取网上竞价方式为锦圣基金寻找协议受让金城医*股份的受托方。根据《阿里拍卖平台资产委托网络竞价合同》，如按股份转让协议签订日前一交易日收盘价9折计算的标的物总价高于阿里拍卖平台竞价成功的价格，则差额作为佣金由锦圣基金或其指定第三方在股份转让协议生效后支付给华政亿文。2020年7月16日，上海睿亿参与拍卖并成功竞拍，拍卖平台的竞拍成交价为每股28元。2020年7月31日，锦圣基金与华政亿文签订《阿里拍卖平台资产委托网络竞价合同的补充合同》，指定上海睿亿向华政亿文支付《阿里拍卖平台资产委托网络竞价合同》约定的约1.16亿元佣金；同日，锦圣基金与上海睿亿签订《股份转让协议的补充协议》，约定上海睿亿将尚未支付的1.16亿元转让价款直接代锦圣基金支付给华政亿文。2023年1月13日，上海睿亿、华政亿文和达孜东方高圣秋实资产管理有限公司三方签订协议，华政亿文同意豁免上海睿亿向其支付1.16亿元佣金的义务。上海睿亿未按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书（2020年修订）》第二十三条的规定在权益变动相关公告中完整披露股份转让的付款安排以及是否存在补充协议等相关信息，存在信息披露不准确、不完整的情形。

处罚结果

对上海睿亿投资发展中心（有限合伙）给予通报批评的处分。

主要违反规则

《创业板股票上市规则（2020年修订）》《上市公司自律监管指引第12号——纪律处分实施标准》

处分对象

新乡白鹭投资集团有限公司

处理事由

根据双鹭*业于2023年3月16日披露的《关于公司第二大股东可交债换股及减持导致持股比例变动超过5%的提示性公告》和《简式权益变动报告书》，2010年9月1日至2023年3月9日，新乡白鹭持有双鹭*业股份比例由22.39%下降至15.89%，变动比例为6.50%。新乡白鹭在减持双鹭*业股份比例达到5%时，未按照《上市公司收购管理办法》第十三条的规定及时履行报告、公告义务并停止买卖双鹭*业股份，继续通过集中竞价交易等方式违规减持1,376.65万股，占双鹭*业总股本比例1.34%。

处罚结果

对新乡白鹭投资集团有限公司给予通报批评的处分。

主要违反规则

《股票上市规则（2023年修订）》

处分对象

蓝盾信息安全技术股份有限公司持股5%以上股东柯宗庆

处理事由

2022年8月18日，*ST蓝盾披露的《关于收到行政处罚决定书的公告》显示，因信息披露违法违规，***证监会广东证监*向柯宗庆出具行政处罚决定书。2022年11月17日，*ST蓝盾披露的《关于控股股东所持部分股份司法拍卖完成过户暨权益变动的提示性公告》显示，柯宗庆所持的39,606,998股*ST蓝盾股份（占*ST蓝盾总股本比例的3.17%）被司法拍卖，拍卖价格为75,675,587.02元，上述股份已完成过户。柯宗庆减持*ST蓝盾股份行为发生在行政处罚决定作出后6个月内。

处罚结果

对柯宗庆给予通报批评的处分。

主要违反规则

《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》

上海证券交易所

5份监管警示，具体如下：

股票简称

违规事由

ST瑞德

经查明，2023年1月31日，奥瑞德光电股份有限公司披露2022年年度业绩预告，预计2022年度实现归属于上市公司股东的净利润16,000万元至24,000万元。公告显示，业绩预盈的主要原因系哈尔滨市中级人民法院于2022年12月31日裁定的《奥瑞德光电股份有限公司重整计划》及《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划》已执行完毕。据此，公司实现相关重整收益净额约170,000万元左右,导致公司业绩同比大额增长,公司本期归母净利润实现扭亏为盈，期末净资产转正。2023年4月14日，公司披露业绩预告更正公告，预计2022年年度实现归母净利润约为5,000万元到7,000万元。公告显示，业绩预告更正主要系对公司2022年11月签署《债务抵销协议》达成债务抵销的相关账务处理进行调整，以及对资产减值***失进行调整所致。2023年4月27日，公司披露2022年年度报告，公司2022年年度实际实现归母净利润6,065.57万元。公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及投资者决策产生重大影响，公司理应根据会计准则对当期业绩、资产减值等情况进行客观、谨慎的估计，确保预告业绩的准确性。公司业绩预告不准确，实际归母净利润与预告金额差异幅度为62.09%，影响了投资者的合理预期，且公司迟至2023年4月14日才发布业绩预告更正公告，更正公告披露不及时。

冠石科技

经查明，2023年4月28日，南京冠石科技股份有限公司披露关于前期会计差错更正的公告。公告显示，公司2022年初新增超大尺寸的偏光片贸易销售业务，2022年前三季度均采用总额法进行收入确认。因未获得总额法风险下应有的回报，公司将前述业务的收入确认方法由总额法调整为净额法，并进行会计差错更正。追溯调整后，公司2022年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告分别调减营业收入0.26亿元、1.09亿元、1.50亿元，调整金额占更正后营业收入金额的比例分别为7.18%、17.69%、17.42%。本次会计差错更正相应等额调减营业成本，不影响其他财务指标。定期报告是投资者关注的事项，公司对定期报告财务信息进行会计差错更正，表明公司前期财务信息披露存在不真实、不准确、不完整的情况，可能***害投资者知情权、影响投资者决策。公司对相关收入确认的会计处理不当，导致对定期报告财务信息进行会计差错更正。

**珠峰

一、重大会计估计调整未经审议及披露

重大会计估计调整未经审议及披露2021年，**珠峰根据全资子公司塔中矿业有限公司部分井下建筑物实际使用情况，将其折旧年限由15年调整为3年，公司对上述固定资产折旧年限的会计估计变更事项未履行审议程序和信息披露义务。

二、日常关联交易事项披露不完整

2021年，**珠峰与关联企业***环球新技术进出口有限公司签署委托代理业务协议书，并向其支付出国签证代办费约133万元，占公司上年经审计净资产的0.06%。上述关联交易，**珠峰未在2021年度日常关联交易事项中进行审议和披露。

三、未及时披露法院环评禁令

**珠峰实际控制公司阿根廷锂钾有限公司安赫莱斯湖2.5万吨/年碳酸锂当量产能锂盐项目被阿根廷法院于2020年2月12日判决认定暂停审核环评申请，但公司未及时履行信息披露义务。

*ST华仪

经查明，2023年3月2日，华仪电气股份有限公司披露公告称，公司及部分子公司因流动资金紧张出现部分金融机构贷款逾期的情形。其中，向***银行股份有限公司乐清市支行借款3,684.96万元，已于2022年7月19日逾期，占公司2021年经审计净资产的10.88%。上述重大债务违约金额，已达到临时公告披露标准，但公司直至2023年3月2日才予以披露。

奇安信

经查明，2023年2月28日，奇安信科技集团股份有限公司披露业绩快报，预计公司2022年实现营业总收入662,998.87万元，实现营业利润8,377.33万元，实现利润总额8,149.41万元，实现归属于母公司所有者的净利润5,520.72万元，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性***益的净利润-30,712.67万元。4月27日，公司披露《2022年年度报告》以及《2022年度业绩快报更正公告》。根据公告，公司2022年营业利润由8,377.33万元更正为-2,040.33万元，利润总额由8,149.41万元更正为-2,268.25万元，盈亏性质发生变化。公司业绩快报更正的主要原因是公司部分年末收入由于时间性差异导致与客户对账不符而进行冲减，并相应调减了成本及费用，以及公司对子公司奇安信网神信息技术（北京）股份有限公司报告期末的暂时性差异确认递延所得税资产及负债。

处分对象

宋都基业投资股份有限公司及有关责任人

处理事由

一、关联担保未履行决策程序及信息披露义务

根据公司于2023年3月25日披露的《关于收到监管措施的情况说明公告》，2021年11月25日,公司全资子公司杭州宋都房地产集团有限公司为关联方建德致中和酒销售有限公司贷款事项签署了《最高额保证合同》，担保的主债权本金金额为1,000万元，占公司2021年经审计净资产的0.23%，担保期限为债务履行届满之日起三年。该担保所涉及的主债权已于2022年11月1日足额清偿。上述担保未经过公司董事会及股东大会审议程序，也未履行信息披露义务，公司直至2023年3月25日才予以披露。

二、未披露与关联自然人之间的关联交易

根据公司于2023年3月21日披露的《关于回复浙江证监*监管问询函的公告》及2023年3月25日披露的《关于收到监管措施的情况说明公告》，2020年1月9日，杭州泰雄投资管理有限公司受让公司下属子公司杭州澜都房地产开发有限公司所需支付的2000万元应收账款债权。2020年3月，泰雄管理与自然人投资者就该应收账款债权签订《宋都禾宸债权转让项目产品协议》《宋都禾源债权转让项目产品协议》，自然人投资者委托泰雄管理认购宋都禾宸项目、宋都禾源项目开展保理业务形成的应收账款债权。相关协议约定，该产品到期后泰雄管理兑付自然人投资者本金和收益。时任董事长兼总裁俞建午、时任执行总裁汪庆华、时任副总裁兼财务负责人陈振宁系公司的关联自然人，其作为自然人投资者认购了该产品，分别出资149万元、30万元、500万元。上述与关联自然人发生的关联交易已达到临时公告披露标准，但公司直至2023年3月21日才予披露。

三、未披露控股股东及其关联方向公司提供财务资助

根据公司于2023年3月21日披露的《关于回复浙江证监*监管问询函的公告》及2023年3月25日披露的《关于收到监管措施的情况说明公告》，2021年至2022年，公司控股股东浙江宋都控股有限公司及其关联方通过杭州泰翔投资管理有限公司、杭州泰强贸易有限公司、大运盈通（杭州）实业有限公司、杭州梧都贸易有限公司及杭州泰雄投资管理有限公司等五家公司向公司及其子公司提供短期无息财务资助暨资金周转，合计19.48亿元。其中，2021年控股股东及其关联方向公司及其子公司提供财务资助14.12亿元，占公司2020年经审计净资产的29.94%；2022年，控股股东及其关联方向公司及其子公司提供财务资助5.37亿元，占公司2021年经审计净资产的12.44%。根据相关公告，泰翔投资等五家公司的资金主要来源为宋都控股。公司未及时披露前述财务资助事项，直至2023年3月21日才予披露。此外，根据警示函查明的事实，公司还存在***性及财务核算存在不规范的情况。

处罚结果

对宋都基业投资股份有限公司及时任董事长兼总裁俞建午、时任执行总裁汪庆华、时任副总裁兼财务负责人陈振宁、时任董事会秘书郑羲亮予以通报批评。

主要违反规则

《上海证券交易所股票上市规则（2020年修订）》

处分对象

华仪电气股份有限公司及有关责任人

处理事由

经查明，2023年3月2日，华仪电气股份有限公司披露公告称，公司及部分子公司因流动资金紧张出现部分金融机构贷款逾期的情形。其中，公司向***银行股份有限公司乐清市支行借款3,684.96万元，已于2022年7月19日逾期，占公司2021年经审计净资产的10.88%；向交通银行股份有限公司温州乐清支行借款8400万元，已于2022年12月7日逾期，占公司2021年经审计净资产的24.7%；向***工商银行股份有限公司乐清支行借款3485.79万元，已于2023年1月20日逾期，占公司2021年经审计净资产的10.29%；向中信银行股份有限公司借款5600万元，已于2022年12月13日逾期，占公司2021年经审计净资产的16.5%。上述重大债务违约金额，均已达到临时公告披露标准，但公司直至2023年3月2日才予以披露。

处罚结果

对华仪电气股份有限公司及时任董事长（代行董事会秘书、财务总监）陈建山予以通报批评。

主要违反规则

《上海证券交易所股票上市规则（2022年修订）》

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证监会要闻

一、两地证监会在***举行高层会晤