财务公司头寸是什么意思(财务人员在工作中应掌握5大技巧)
财务人员在工作中应掌握5大技巧
财务人员只有参加了营销会议，才知道资金用在哪里，才知道公司的发展目标是什么，才知道公司未来两三年要做什么事情，才知道未来缺不缺钱，才知道现在要不要给银行调头寸，才知道公司如何进行多元化发展才知道如何更好树立大财务的观念。
一、应算出各个重要科目或比率的临界点，如流动比率、速动比率，资产利润率、存货周转率、应收账款周转率等。 当然，从我们专业角度来说，主要是五大类的比率：即偿债能力比率、营运能力比率、发展能力能力比率、盈利能力比率、社会责任比率。
二、注重帮助老板解读重要的财务信息 很多老板是不懂财务的，或者说不太懂。如果财务人员只是把做成的财务报表原汁原味的送到老板那里，老板不懂又不好意思说，一定会被那几个报表吓得心脏病都出来了。因此财务人员应主动做好信息解释工作，明白的在一些重要数据边上用不同颜色的笔注明这些数据表示什么意思，并做好通俗易懂的报表分析说明。
三、财务人员应主动向老板请示参加公司的营销会议 目前一个普遍的问题是财务人员不懂业务，业务人员不懂财务。而公司开会时财务人员又不在场，导致公司领导在决策时以为公司有钱，实际没钱，以为项目没问题，实际经过计算是亏本买卖。如何解决这个问题，请财务人员参加公司的营销会议与一些重大会议就是一个很好的解决之道。 财会人员只有参加了营销会议，才知道资金用在哪里，才知道公司的发展目标是什么，才知道公司未来两三年要做什么事情，才知道未来缺不缺钱，才知道现在要不要给银行调头寸，才知道公司如何进行多元化发展。才知道如何更好树立大财务的观念，而不是整天呆在财务室里重复同样的工作。
四、注意颜色管理 也就是用不同的颜色把不同重要程度的信息进行区分。如用红色表示最重要最紧急，用绿色表示最紧急但次重要，用桔色表示最重要次紧急，用黑色表示次重要次紧急。
五、按顺序排列自己公司最严重的财务危机，注意提醒老板 一般来说，一个公司最严重的财务危机有以下几种： 第一位：现金不足 第二位：过多的应收账款没有收回来 第三位：过多的存货没有卖出 第四位：公司买了过多的房子和土地，占用了大量资金 第五位：向银行借的钱都是短期贷款。 无论是对组织、部门或个人的绩效管理，首先应给定一个绩效目标，而且这个目标肯定得围绕企业利润来给定，其中不少是以数据来表示的，包括企业产值、增加值、利润、税收、劳动生产率、成本、费用等，这些指标都可以通过财务来汇集、计算，也只有通过财务人员来汇集和核算，不可能去另设一个专门的绩效管理部门来汇集和计算。 要想通过财务人员的财务核算来进行部门或个人的绩效管理，财务部门就应当知道绩效指标是如何界定的，具体落实到各个部门、个人身上指标是如何划分的，哪些指标是财务部门通过会计核算可以汇集和计算的，只有这样财务部门才能结合会计核算汇集出符合绩效管理要求的数据，另外财务部门是企业预算、年度计划制订的主要组织者是与参与者之一，只有了解绩效管理的相关指标，并在计划、预算中融合这些指标，才能确保绩效管理的意义。 财务人员在产值、成本、费用、利润、增加值等的规划制定过程中有其独特的优势，企业的各项历史财务资料也相对齐全，制定部门、个人绩效时也必须用到这方面的历史资料，另外绩效管理目标箭指企业利润，财务部门是企业利润的计算者，对影响利润的诸因素、计算方式都掌握全面，只有财务部门参与进来才能保证绩效指标制定不偏离企业最终目标。
中公会计
财务精英，“会”人一步
我国企业集团财务公司的主要是为了什么
企业。
在基金方面说的头寸是什么意思？它是不同于期货方面所说的头寸吧！
你好！基金头寸是指基金在进行交易后的所有现金类账户的资金余额。基金托管人在每个交易日结束后与管理人核对基金的银行存款账户和清算备付金账户余额，并根据当日证券交易清算情况计算生成基金头寸。——《证券投资基金》我的回答你还满意吗~~
我们公司为什么让银行代发一部分,然后财务又给我们转一部分是什么意思？
挺难的，现在银行柜员是最难转的，有些行的柜员基本就是正式员工里面最低等级的了，虽然表面不这么说，但其他部门的人都这样认为的，我有个同学也想转财务，后来费了好大的劲考了个985的在职研究生毕业后才给转的。
浅谈财务公司资金头寸管理（下）
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（3）意义
通过回归方法推导出的资金头寸管理模型，揭示了资金头寸与各影响因素之间规律性的联系，从而可为财务管理人员提供较为清晰的参考和比对，一方面可以保证资金的安全性管理，当实际头寸水平明显低于模型匡算的头寸量时，即应考虑及时融入资金，以防止出现流动性风险及支付危机；另一方面，当计算出的资金头寸明显高于实际头寸水平时，即应该适当考虑合理配置资金，提升资金整体效益性。资金头寸预测模型有效地弥补了现有财务公司资金头寸管理缺乏量化计算工具的缺陷，提高了集团整体资金管理的科学性及准确性。
2、数字预测法
对资金头寸的预测，实际上就是对资金流动性需要量的预测。财务公司的资金头寸每日都处于变化之中，因此如果出现非正常的现金流入或流出，财务公司应采取相应措施防止出现机会成本激增或清偿能力危机。资金头寸的变化归根结底取决于存贷款资金运动的变化：资金的流入或者贷款的减少会引起资金头寸的增加，反之，存款的支取或者贷款的增加会引起资金头寸的减少。如表2所示，财务公司可以根据有关信息、环境变化等因素，估计未来一定期间内的存、贷款变化，以此来预测各个期间的头寸需要量。针对表中测算的未来资金头寸余缺情况，财务公司可以采取相应的措施积极地调节资金头寸；当头寸过剩时应设法将资金运用出去，减少机会成本。
该方法相较于回归分析法更为简便易操作，但是其预测的准确性相对回归分析法较差。
3、核心存、贷款趋势线预测法资金头寸的变化主要取决于存贷款的变化，因此资金头寸可以通过财务公司存贷款的变化趋势来预测。由于存款是财务公司的被动负债，存款变化的主动权更多地掌握在客户手中，但还是有规律可循的。通常可以把存款依据变化规律分为三类：第一类是契约存款，即按契约规定到期一定会提取的存款，如到期不会自动转存的定期存款和金融类债券，这类存款不需预测。第二类是软协定存款，即到期可能会提取的存款，如定活两便存款、零存整取存款以及到期自动转存的存款等，这类存款的取现具有不确定性。第三类是无协定存款，即可以随时提取的存款，如活期存款。因此，存款预测的主要对象是第二类和第三类，两种存款统称为易变性存款。贷款需求的变化不同于存款的波动，贷款的主动权掌握在财务公司手中，但在实践中，贷款到期是否按时按量归还，往往不取决于财务公司本身，而是更多的在于客户到期还款能力和还款意愿，因此对贷款的变化作出合理的预测也是必要的。
将资金头寸存、贷款预测量分别在坐标图中表示出来，假如把图形横坐标的时间段无限地细分下去，那么可以形成一个光滑的实心曲线，然后连接曲线各段的趋势点用一条光滑的直线连接起来，就分别形成了存、贷款变化趋势直线，为核心存、贷款趋势线，那条光滑的曲线称为易变型存、贷款趋势线。易变型贷款趋势线在趋势直线以下，表示不同点上贷款需求量变化的幅度和期限。在一定时期内低于上限的贷款数，就是为满足季节性和周期性变化需要而应该持有的可贷头寸。
四、对财务公司资金头寸管理的建议
（一）强化资金集中力度
吸收成员单位存款是财务公司目前获取资金最直接的方式，只有最大限度地提升资金归集度，才能实现企业集团资金统筹管理及优化配置的作用。强化资金集中力度除了从企业集团行政层面以文件形式要求外，财务公司还应积极做好金融服务工作，吸引成员单位自发自愿通过财务公司完成结算、信贷等业务，财务公司在结算业务方面可以通过减少手续费、提供资金计划贴身管家服务、优化结算信息系统等服务吸引成员单位；在信贷业务方面可以通过提供优惠贷款利率、优化贷款审批流程、为成员单位提供融资顾问服务等业务吸引成员单位。
（二）提高资金预测能力与头寸管理水平
财务公司应积极完善资金头寸管理制度、统一并规范资金头寸上报程序，在资金管理层面由粗放式管理向精细化管理模式转变、使资金头寸管理有据可循，在控制风险的基础上最大程度提升资金使用效率。提高资金预测能力，其一是要优化成员单位和业务部门资金计划管理模式，培养良好的收付款资金计划报送习惯，加强与企业集团、成员单位的业务信息沟通；其二是要及时掌握大额资金来源、变动、去向的普遍规律，分析供应链上下游交易习惯，建立财务公司中长期资金计划预测数据模型，以历史交易数据、合同条款、双方交易习惯为基础、依靠大数据分析得出资金头寸及流动性分析模型，弥补财务公司在中长期资金规划中的欠缺；其三是关注国家经济政策、金融市场变动及货币市场政策，把握市场经济变化节奏，从宏观层面降低因政策变动对企业集团带来的资金链风险影响。
（三）合理配置资金期限
财务公司的资金错配风险会对资金的头寸安全平衡带来一定影响。因此要想做好资金的头寸管理，就需要提前做好资金的期限配置，通常情况下，资本金以及长期的金融债主要配置的是长期贷款或者是长期投资，而存款中长期稳定部分资金则是配置部分中期贷款或者是短期贷款，如果是波动性较大或者是季节性的存款，则主要是配置短期投资或者是货币市场产品为主，在确保收益的同时也可以实现资金头寸安全调度的实际需求，保证资金的高效利用。
（四）提升信息化管理水平
由于财务公司受人力、物力所限、其在信息化建设方面的投入及重视程度远低于商业银行。信息系统是财务公司经营业务开展的基础，金融平台的发展更大程度上依赖于未来信息技术、大数据分析的支撑、财务公司应当更注重信息系统建设的人力、物力投入，提升用户操作需求满意度，提高财务分析水平，从中获取更多收益。
（五）不断探索业务创新，构建同业合作管理模式
为更好的弥补企业管理方案内容设定缺失性的固有弊端，负责人可以在结合资金储备实力的基础之上，探索创新融资管理模式，应用更加灵活的融资方式。通过同业之间的强强联合，尽可能更好的提升融资管理的工作渠道。资金存储利率的上调、贷款证券业务的开设等，都是能够帮助提高头寸管理有效性、降低管理风险的有效途径。
（六）不断完善资金风险管理体系
想要实现企业集团财务公司资金寸头管理效率的提升，还要不断构架更加完善的资金风险管理体系，从而不断强化资金集中化管控的执行力度。新型资金风险管控体系的构建，应当大幅度提升管控执行的监管力度，从体系构建的研究视角，不断强化管理制度对公司资金管理所能够起到的限制作用。在此基础之上，成员单位应当积极配合资金管理体系的构建，在职能岗位划分方面设定监督评价的绩效考核机制，最终推动集团资金流转集中高效管理的发展目标。
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彼得林来自奇说的现金头寸是什么意思？在中国的财务表上市哪些相加减去长期负债
一般地，头寸就是你所持有某种产品的份额。在头寸前有产品名称时，理解的时候可以将头寸二字略去，就容易多了，现金头寸，就是拥有的现金。（我是这样理解的）在资产负债表里，一般都是能够找得到的，实在找不到，通过如下公式可以计算得出。所有者权益=资产总额-负债总额=（流动资产+固定资产）-（流动负债+长期负债）负债总额=流动负债+长期负债
什么是头寸？
1、头寸（position）是一个金融术语，指的是个人或实体持有或拥有的特定商品、证券、货币等的数量。汉语将其翻译为“头寸”，源于旧社会作为货币的“袁大头”每十个摞起来为一寸。
2、头寸是一种市场约定，承诺买卖合约的最初部位，买进合约者是多头，处于盼涨部位；卖出合约者为空头，处于盼跌部位。
银行术语：什么叫头寸？
头寸是指银行或其他金融机构在某一货币或证券上的持有量。在外汇交易中，头寸通常指在某一货币对中，某一种货币的买入或卖出量。头寸的大小对于金融机构的风险管理至关重要，因为头寸的变化会影响到机构的盈利和损失。通过管理头寸，金融机构可以平衡风险和收益，确保在波动市场中保持稳定的盈利状况。
为了管理头寸，银行和其他金融机构通常会采用不同的工具和策略，例如市场分析、资金管理、风险控制等。头寸是金融机构不可或缺的一部分，需要密切关注和管理。
头寸是什么意思？
头寸也称为“头衬”就是金钱的意思，是金融界及贸易界的风行用语。
若是银行在当日的全数收付款中收入大于支出金钱，就称为“多头寸”，若是支出金钱大于收进款项，就称为“缺头寸”。对估计这一类头寸的多与少的行为称为“轧头寸”。处处千方百计调入款项的行为称为“调头寸”。若是临时未用的金钱大于需用量时称为“头寸松”，若是资金需求量大于闲置量时就称为“头寸紧”。
浅谈财务公司资金头寸管理（上）
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文章作者：中油财务公司财务部苏欣悦
一、财务公司资金头寸管理的作用与意义
首先，财务公司通过头寸预测和管理，可以灵活及时地调度资金，把同业存款保持在合理水平，避免积压资金和盲目调度资金，以提高资金效益；第二，通过资金头寸管理可以有效地拓宽资金来源，合理安排资产负债结构，有效实现对各种资金的使用，扩大资金运用渠道，提高企业应对流动性风险的能力；第三，有效地资金头寸管理可以使公司根据市场情况灵活调度资金，避免大量滞留资金带来的机会成本损失或盲目调动资金而带来的资金成本浪费，从而提高资金的收益性。
资金头寸管理对于财务公司运营和盈利的重要意义不言而喻，因此本文重点从头寸预测的影响因素、方法和头寸管理的改进措施等方面进行阐述和探讨，提供有价值的参考和建议。
二、财务公司资金头寸管理存在的主要问题
（一）对集团资金流量的依赖性较高
从财务公司资金来源来看，其不同于银行金融机构，不可以对公众吸收存款、只能吸收成员单位存款，其自身依靠资金来源对冲流动性风险的能力较银行显著偏低。集团资金根据所处行业的不同会呈现不同的流动规律。一般而言，经营范围较为多元或控股公司涉及行业较多的企业集团的资金存量变动较为平衡，不同行业、不同业务对现金流的影响能起到一定的平缓对冲作用；而经营范围较为单一或控股企业所属行业较为集中的集团资金存量的变动会出现扩大效应，加倍增加资金存量的波峰，而同样延伸资金短缺的波谷。
（二）头寸预测能力薄弱
目前大多数财务公司的头寸管理仅依托于成员单位和业务部门的付款计划上报，虽然这在一定程度上降低了成员单位报送计划的难度，减轻了工作量，但其相对被动，在无上报计划时进行的现金流单边预测势必会导致估计不准确、不及时、不全面的问题，从而降低了资金头寸的整体预估有效性和资金使用效率。同时大多数财务公司的资金头寸管理预测只限于一周内的短期分析、对集团或成员单位中长期资金流动预测尚未形成系统分析方法、对供应链上下游资金链条的信息获取不全，对整体现金流及周转的过程控制力度薄弱。
（三）信息网络建设尚待加强
财务公司目前大多采用类银行信息系统开展业务、其主要由核心业务系统完成金融机构结算、信贷等基础业务的处理，而成员单位使用的财务软件大多为以企业会计核算为主的信息系统，这就容易导致财务公司数据分析与管理准确率相对较低，从而降低了头寸管理的有效性。
三、财务公司资金头寸预测
（一）考虑因素
1、宏观因素
国家的经济发展状况、宏观经济政策等都会影响到金融机构资金的来源和运用。例如信贷政策宽松、规模扩张时，由于财务公司资金运用范围广，往往会造成头寸相对紧张，需要严格合理地进行资金来源与运用的合理安排和匹配；又比如在货币市场资金面充裕时，财务公司需要合理调整资产配置期限和结构，以获得更大投资收益。因此在预测头寸时，国家经济宏观因素对资金的影响非常重要。
2、微观因素
从微观来看，资金头寸管理模式的确定，首先必须从研究资金收支规律出发，综合考虑存贷款、贴现、拆借、回购、结售汇、准备金等多个影响资金头寸的因素，结合资产负债结构、历史和未来的资金流量情况等方面因素进行分析，最后研究建立资金头寸管理模型体系。
财务公司的资金头寸管理同时需要结合集团产业特点和现金流规律，探索出符合集团资金管理框架和服务集团产业发展方向的资金管理模式；通过对集团业务动向的跟进、与成员单位的沟通、内部各资金相关部门的协调掌握大额资金来源、去向、变动的主要规律，并通过制定相关头寸上报制度，建立多方式沟通渠道，规范各成员单位和业务部门资金头寸上报流程等，为财务公司短期头寸匡算、调拨提供数据来源。
（二）预测方法
1、多元回归分析法
所谓回归分析法，是在掌握大量观察数据的基础上利用数理统计方法建立因变量与自变量之间的回归关系函数表达式。影响财务公司资金头寸管理的因素有存款、贷款、贴现、回购等多个自变量，所以可以采用多元回归分析方法来分析资金头寸与多个变量之间可能存在的相关关系，依据历史数据，建立较为科学、准确、有效的资金头寸预估公式。
（1）多元回归分析步骤
①确定自变量，建立回归方程
②收集变量数据
③对回归方程进行假设检验
④当方程有显著性意义时，应对每个自变量的回归系数再进行假设检验，若某个自变量的回归系数无显著性，则应把该变量剔除，重新建立不包含该变量的多元回归方程。
对新建立的多元回归方程及回归系数按上述程序进行检验，直到余下的回归系数都具有统计意义为止，最后得到最优方程。
（2）具体应用示例
某财务公司目前的资金头寸主要与吸收成员单位存款、贷款业务、贴现业务、存款准备金、拆借资金及结售汇业务资金等因素相关。由于该财务公司基本以集团内资金的供给及调配来保证各项支付要求，较少发生拆借业务，因此在建立方程时未将这一因素选作多元回归自变量；同时由于财务公司存款准备金与吸收存款存在线性相关关系，而结售汇业务也会通过成员单位存款数额的变化来影响资金头寸，因此这两个因素也未用作方程的自变量。
根据该财务公司的实际情况，考虑影响资金头寸较大的三个因素为吸收存款、贷款和贴现，因此首先建立资金头寸回归模型如下：
y=a+bx1+cx2+dx3
公式中y为资金头寸账户余额，x1为吸收存款余额，x2为贷款业务余额，x3为贴现业务余额。而a、b、c、d为常数。
接着收集历史数据。利用近期相对准确的数据可以更为精准地构建回归方程，通过内部结算系统导出该财务公司全年每日资金账户数据，制成资金头寸余额统计表部分如表1，并对其进行回归，在此基础上建立资金头寸模型。
将统计表中的存款余额、贷款余额、贴现余额、头寸余额分别与方程中的x1、x2、x3、y相对应，通过SPSS或Stata等统计分析软件进行回归分析，得到方程各系数的值a=41.72，b=0.531，c=-1.296，d=0.8712，即回归方程如下：
y=41.72+0.531x1-1.296x2+0.8712x3
对于回归分析得到的模型要通过判定系数R2进行检验，R2表示y的估计值与实际值之比，范围在0到1之间。R2越接近1，则样本的相关性越高，y的估计值也更加准确；反之则说明回归方程的预测能力不足。通过分析软件得出该回归方程的R2为0.8378，这说明估计值与实际值差别较小，拟合效果较好。但三因素回归结果中x3的P值为0.2103，明显偏大这说明贴现业务对资金头寸的整体影响未呈现出显著性作用，影响了头寸预测的准确性，应对剔除该因素。重复上述步骤，得到修正后的回归方程如下：
y=43.28+0.4955x1-1.2757x2
该方程的判定系数R2为0.7581，同样通过了拟合度检验，因此该方程对资金头寸实际情况的预测具有可参考性。但由于财务公司资金头寸影响因素比较复杂，某些非确定性因素在某一时期也会对资金头寸产生一定影响，加大了资金头寸预测分析的难度。
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