科创板发行上市审核规则？

科创板发行上市审核规则是指在设立科创板并试点注册制的背景下，上海证券交易所制定的科创板发行上市审核的规则和流程。它的主要目的是为了规范科创板公司的发行上市审核工作，提高审核的透明度和市场的预期。

1. 规则总览

科创板发行上市审核规则包括上交所出具的发行上市审核意见和上交所修订的股票发行上市审核规则。这些规则是为了确保审核工作依法合规、公开透明、便捷高效，明确市场预期。

2. 审核流程

1. 上市申请：有意向上市的公司需要递交上市申请材料，并委托保荐机构进行审核。
2. 初步问询：保荐机构对公司的合规性、信息披露等进行审查，并提出初步问询。
3. 见面沟通：保荐机构与公司进行见面沟通，解答问题，补充材料。
4. 发行与承销：确定发行方案、发行价，进行承销。
5. 上***审议：上***员会对公司的审核意见进行审议。
6. 科创板上***员会会议：上交所的科创板上***员会进行会议讨论，最终决定是否同意发行上市。
7. ***证监会注册：通过上交所审核的公司需要向***证监会进行注册。
8. 发行与承销：发行完成后，进行证券发行与承销。
9. 上市交易：公司股票正式在科创板上市交易。

3. 保荐机构的审核

保荐机构是指被上交所授权为科创板公司提供发行上市审核服务的机构。保荐机构会对公司的合规性、信息披露等进行审查，确定是否符合上市条件。通过保荐机构的审核，公司才能正式进入上市审核流程。

4. 监管规则的适用

科创板发行上市审核规则需要符合相关监管规定的适用指引。比如《监管规则适用指引——上市类第1号》和《上海证券交易所科创板上市公司重大资产重组审核规则》。这些适用指引对审核的具体要求进行了细化和明确。

5. 可转债的新品种

新发布的科创板审核规则中，将可转换公司债券作为科创板上市公司申请证券发行并上市的新品种。这包括向不特定对象发行和向特定对象发行两种方式。通过引入可转债，有助于丰富科创板上市公司的融资工具和资本市场的创新。

以上就是科创板发行上市审核规则的相关内容。科创板作为我国资本市场的重要一环，通过设立科创板并试点注册制，加强对科技创新型企业的支持和监管，促进科技创新与资本市场的融合发展。科创板发行上市审核规则的制定和实施，将进一步提升我国资本市场的透明度和规范性，有利于吸引更多优秀的科技企业上市融资。